Configurare Rapoarte Contabile
Aceasta sectiune ofera raspunsuri la cele mai frecvente intrebari legate de situatiile financiare.
A.
1. Intrebare: Ce sunt situatiile financiare?
Raspuns: Situatiile financiare sunt rapoarte care prezinta activitatea si pozitia financiara a unei companii.
2. Intrebare: Ce documente fac parte din situatiile financiare?
Raspuns: Bilantul, Contul de profit si pierdere, Notele explicative si, dupa caz, alte situatii financiare.
3. Intrebare: Ce prezinta bilantul?
Raspuns: Bilantul prezinta activele, pasivele si capitalurile proprii ale companiei.
4. Intrebare: Ce prezinta Contul de profit si pierdere?
Raspuns: Prezinta veniturile, cheltuielile si rezultatul final al activitatii, respectiv profitul sau pierderea.
5. Intrebare: Care este rolul notelor explicative?
Raspuns: Ofera informatii suplimentare si explica metodele utilizate in intocmirea situatiilor financiare, pentru a asigura o imagine clara asupra cifrelor din situatiile financiare.
6. Intrebare: Ce alte situatii financiare pot exista si in functie de ce criterii?
Raspuns: In functie de marimea si cerintele de raportare ale companiei, pot exista Situatia fluxurilor de numerar si Situatia modificarilor capitalului propriu.
7. Intrebare: Ce este bilantul contabil?
Raspuns: Bilantul contabil este documentul financiar care prezinta situatia economica si patrimoniala a companiei la un moment dat, de obicei la sfarsitul anului fiscal.
8. Intrebare: Ce informatii ofera bilantul contabil?
Raspuns: Ofera o imagine asupra bunurilor detinute de companie si a surselor de finantare ale acestora.
9. Intrebare: Care este structura bilantului contabil?
Raspuns: Structura bilantului contabil include Active, Pasive si Capitaluri Proprii, aflate in relatie prin ecuatia: Active = Pasive + Capitaluri Proprii.
10. Intrebare: Ce reprezinta Activele?
Raspuns: Resursele economice detinute de companie, cum ar fi: cladiri, echipamente, stocuri, bani in conturi si creante de la clienti.
11. Intrebare: Ce reprezinta Pasivele?
Raspuns: Datoriile si obligatiile financiare ale firmei fata de terti: credite bancare, datorii catre furnizori si datorii catre angajati.
12. Intrebare: Ce reprezinta Capitalurile Proprii?
Raspuns: Diferenta dintre active si pasive, adica banii care apartin proprietarilor sau actionarilor: capital social, profit reinvestit.
13. Intrebare: Cum se calculeaza Capitalurile Proprii?
Raspuns: Prin diferenta dintre Ative si Pasive.
14. Intrebare: Cum este structurat bilantul contabil?
Raspuns: Bilantul contabil este structurat pe capitole, subcapitole si randuri.
15. Intrebare: Cate conturi pot fi incluse intr-un formular de bilant?
Raspuns: Formularul de bilant poate include un numar nelimitat de conturi.
16. Intrebare: Cum se defineste un bilant contabil?
Raspuns: Pentru definirea unui bilant contabil, procedura este urmatoarea:
Accesati Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu
Selectati Formulare si apasati Adaugare pentru a crea un formular nou.
Completati Cod formular, Denumire si selectati clasele de conturi utilizate.
Selectati formularul creat, accesati Detaliere si apasati Adaugare pentru definirea randurilor.
Completati Capitolul, Subcapitolul si Randul.
Selectati tipul de Sursa:
Comentariu – afiseaza doar denumirea randului.
Conturi – calculeaza valoarea pe baza conturilor selectate.
Randuri – calculeaza valoarea pe baza altor randuri definite anterior.
Setati optiunea Afisabil pentru randurile care trebuie sa apara in raport. Demarcati pentru ca randul sa nu se afiseze in raport.
Completati Expresia indicatorului folosind conturi sau randuri. In coloana Sel, bifati contul sau randul dorit, in functie de tipul sursei (Cont/Rand), apoi utilizati butoanele +E sau -E pentru adaugarea sau scaderea acestuia in expresie.
Marcati randul pentru egalizarea diferentelor din rotunjiri utilizand optiunea Participa la egalizare.
Marcati randul care preia diferentele utilizand optiunea Participa la egalizare cu preluare.
Verificati conturile cu sold care nu sunt incluse in bilant utilizand optiunea Verificare Conturi cu sold fara reprezentare in bilant.
Consultati conturile incluse pe fiecare rand : ecran Vizualizare, buton Utilizare Cont.
Listati formularul de bilant (vezi - Configurare Bilant Contabil)
17. Intrebare: Ce conditii trebuie indeplinite inainte de configurarea bilantului?
Raspuns: Trebuie sa aveti planul de conturi definit si drepturi de acces la functia Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu.
18. Intrebare: Cum creez un formular de bilant?
Raspuns: Selectati Formulare si apasati butonul Adaugare (vezi - Configurare Bilant Contabil)
19. Intrebare: Ce date completez la definirea formularului de Bilant?
Raspuns: Completati codul formularului, denumirea si clasele de conturi utilizate.
20. Intrebare: Cum adaug randuri intr-un formular de bilant?
Raspuns: Selectati formularul, accesati Detaliere si apasati Adaugare.
21. Intrebare: Ce informatii completez pentru un rand din Biant?
Raspuns: Completati capitolul, subcapitolul si randul formularului.
22. Intrebare: Ce tipuri de surse pot fi utilizate pentru un rand din Bilant?
Raspuns: Puteti utiliza Comentariu, Conturi sau Randuri.
23. Intrebare: Ce reprezinta sursa Comentariu?
Raspuns: Afiseaza doar denumirea randului, fara valori calculate.
24. Intrebare: Ce reprezinta sursa Conturi?
Raspuns: Calculeaza valoarea randului pe baza unei expresii formate din conturi (ex. Cont1+Cont2-Cont3).
25. Intrebare: Ce reprezinta sursa Randuri?
Raspuns: Calculeaza valoarea randului pe baza altor randuri definite anterior (ex. 01+02-03, unde 01-03 sunt Randuri).
26. Intrebare: Cum se afiseaza un rand in raport?
Raspuns: Prin bifarea sau debifarea optiunii Afisabil.
27. Intrebare: Cum se defineste expresia unui indicator?
Raspuns: Selectati conturile sau randurile componente folosind butoanele:
adaugare rand/cont in expresie (+E)
scadere rand/cont din expresie (-E)
eliminare/stergere rand/cont din expresie (xE).
28. Intrebare: Cum marchez un rand pentru compensarea diferentelor provenite din rotunjiri?
Raspuns: Bifati optiunea Participa la egalizare
29. Intrebare: Cum marchez un rand care preia diferentele rezultate in urma egalizarii?
Raspuns: Bifati optiunea Participa la egalizare cu preluare si completati campul Limita de reglare.
30. Intrebare: Cum identific conturile cu sold care nu apar in bilant?
Raspuns: Utilizati optiunea Verificare conturi cu sold nereprezentate in bilant.
31. Intrebare: Cum vizualizez conturile incluse in formularul de Bilant?
Raspuns: Accesati ecranul Vizualizare si utilizati butonul Utilizare cont.
32. Intrebare: Cum pot identifica conturile incluse in formular?
Raspuns: Conturile incluse in formular sunt marcate cu o bulina rosie.
33. Intrebare: Pot folosi conturi generale si conturi de detaliu in expresiile din bilant?
Raspuns: Da, expresiile din bilant pot include atat conturi generale, cat si conturi de detaliu.
34. Intrebare: Ce se intampla cu campul Expresie daca sursa este Comentariu?
Raspuns: Campul Expresie este inactiv.
35. Intrebare: Cum preiau soldul debitor al unui cont?
Raspuns: Adaugati simbolul ** dupa cont.
36. Intrebare: Cum preiau soldul creditor al unui cont?
Raspuns: Adaugati simbolul *** dupa cont.
37. Intrebare: Pot marca mai multe randuri cu optiunea Participa la egalizare?
Raspuns: Nu, puteti marca doar un singur rand.
38. Intrebare: Pot marca mai multe randuri cu optiunea Participa la egalizare cu preluare?
Raspuns: Nu, puteti marca doar un singur rand.
39. Intrebare: Cum corectez diferentele rezultate din rotunjiri?
Raspuns: Utilizati optiunile de egalizare pentru compensarea diferentelor generate de rotunjiri si mentinerea egalitatii bilantiere.
40. Intrebare: Unde se reflecta diferenta rezultata din egalizarea bilantului?
Raspuns: Diferenta este adaugata sau scazuta din randul marcat cu preluare.
41. Intrebare: Ce se intampla daca diferenta de egalizare depaseste limita de reglare?
Raspuns: Sistemul afiseaza un mesaj de avertizare.
42. Intrebare: Ce poate indica depasirea limitei de reglare?
Raspuns: Poate indica omiterea sau dublarea unor conturi in formular.
43. Intrebare: Pentru ce rand este utilizata limita de reglare?
Raspuns: Limita de reglare este activa doar pentru randul marcat cu Participa la egalizare cu preluare.
44. Intrebare: Ce valoare a limitei de reglare este utilizata la raportarea in unitati?
Raspuns: Se utilizeaza valoarea introdusa pentru limita de reglare.
45. Intrebare: Ce valoare a limitei de reglare este utilizata la raportarea in mii sau milioane?
Raspuns: Se utilizeaza valoarea limitei de reglare inmultita cu 10.
46. Intrebare: Cum sterg randurile unui formular de bilant?
Raspuns: Utilizati butonul Stergere din ecranul Vizualizare.
47. Intrebare: Cum sterg un formular de bilant?
Raspuns: Utilizati butonul Stergere din ecranul Formulare.
48. Intrebare: Pot sterge un formular de bilant care contine randuri definite?
Raspuns: Da, formularul poate fi sters chiar daca are randuri definite.
49. Intrebare: Trebuie sa actualizez formularele de bilant dupa modificarea planului de conturi?
Raspuns: Da, formularele de bilant trebuie actualizate ori de cate ori apar modificari in planul de conturi.
50. Intrebare: Cum se obtine rezultatul Contului de Profit si Pierdere?
Raspuns: Raportul se calculeaza pe baza diferentei dintre rulajele debitoare ale conturilor de cheltuieli si rulajele creditoare ale conturilor de venit, pentru anul curent comparativ cu anul precedent.
51. Intrebare: Cum este organizat Contul de Profit si Pierdere?
Raspuns: Contul de Profit si Pierdere este structurat pe capitole, subcapitole si randuri de tip indicator.
52. Intrebare: Ce conditii trebuie indeplinite inainte de definirea formularului „Cont de Profit si Pierdere”?
Raspuns: Trebuie sa aveti planul de conturi definit si drepturi de acces la functia Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Contul de Profit si Pierdere.
53. Intrebare: Cum definesc un formular pentru Contul de Profit si Pierdere?
Raspuns: Pentru definirea Contului de Profit si Pierdere, procedura este urmatoarea:
Accesati Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Contul de Profit si Pierdere
Selectati Formulare si apasati Adaugare pentru a crea un formular nou.
Completati Cod formular, Denumire si selectati clasele de conturi utilizate.
Selectati formularul creat, accesati Detaliere si apasati Adaugare pentru definirea randurilor.
Completati Capitolul, Subcapitolul si Randul.
Stabiliti sursa pentru fiecare rand:
Comentariu – afisare text, fara calcul
Conturi – calcul pe baza conturilor
Randuri – calcul pe baza altor randuri
Configurati fiecare rand:
Bifati Afisabil pentru randurile care apar in raport. Demarcati pentru ca randul sa nu se afiseze in raport.
Completati expresia randului prin selectarea conturilor sau randurilor, folosind +E / -E, in functie de tipul sursei ales (Cont sau Rand), cu ajutorul butoanelor de selectie.
Bifati Participa la Egalizare pentru egalizarea diferentelor din rotunjiri
Alegeti tipul soldului final (SFDB - sold final debitor / SFCR- sold final creditor) si contul de reglare
Vizualizati conturile incluse in formular, pe fiecare rand, accesand ecranul Vizualizare, buton Utilizare Cont.
Listati formularul din ecranul de raport (vezi - Configurare Cont de Profit si Pierdere)
54. Intrebare: Cum completez expresia unui indicator in formularul pentru Contul de Profit si Pierdere?
Raspuns: In coloana Sel, bifati contul sau randul dorit, apoi utilizati butoanele +E sau -E pentru adaugarea sau scaderea acestuia din expresie.
55. Intrebare: Ce se intampla daca selectez la sursa Comentariu in Contul de Profit si Pierdere??
Raspuns: Randul este afisat in raport fara calcularea unei valori.
56. Intrebare: Ce se intampla daca selectez sursa Conturi?
Raspuns: Valoarea indicatorului este calculata pe baza expresiei formate din conturi.
57. Intrebare: Ce se intampla daca selectez sursa Randuri?
Raspuns: Valoarea indicatorului este calculata pe baza randurilor definite anterior.
58. Intrebare: Cum ascund un rand din raportul Contul de Profit si Pierdere?
Raspuns: Debifati optiunea Afisabil.
59. Intrebare: Pot utiliza conturi generale si conturi de detaliu in expresii?
Raspuns: Da, pot fi utilizate atat conturi generale, cat si conturi de detaliu.
60. Intrebare: Cum preiau soldul debitor sau creditor al unui cont bifunctional?
Raspuns: Adaugati ** dupa simbolul contului pentru Sold Debitor si *** pentru Sold Creditor.
61. Intrebare: Cum corectez diferentele rezultate din rotunjiri?
Raspuns: Utilizati optiunea Participa la egalizare pentru corectarea diferentelor rezultate din rotunjiri intre profitul sau pierderea calculata si soldul contului de profit si pierdere.
62. Intrebare: Ce inseamna SFDB si SFCR?
Raspuns: SFDB reprezinta sold final debitor, iar SFCR reprezinta sold final creditor.
63. Intrebare: Cum definesc un rand de profit sau pierdere calculat din alte randuri?
Raspuns: Definiti expresii de tip venituri minus cheltuieli sau cheltuieli minus venituri, iar la inceputul expresiei adaugati ** pentru Profit si *** pentru Pierdere.
64. Intrebare: Cand se aplica egalizarea profitului sau pierderii?
Raspuns: Egalizarea se aplica la raportarea in unitati, mii sau milioane, daca diferenta este cuprinsa intre -10 si 10.
65. Intrebare: Cum vizualizez conturile incluse in Contul de Profit si Pierdere??
Raspuns: Accesati ecranul Vizualizare si utilizati butonul Utilizare cont.
66. Intrebare: Cum pot identifica conturile incluse in formular?
Raspuns: Conturile incluse in formular sunt marcate cu o bulina rosie.
67. Intrebare: Cum sterg randurile unui formular?
Raspuns: Utilizati butonul Stergere din ecranul Vizualizare.
68. Intrebare: Cum sterg un formular pentru Contul de Profit si Pierdere?
Raspuns: Utilizati butonul Stergere din ecranul Formulare.
69. Intrebare: Pot sterge un formular care contine randuri definite?
Raspuns: Da, formularul poate fi sters chiar daca are randuri definite.
70. Intrebare: Ce trebuie sa fac daca se modifica planul de conturi?
Raspuns: Actualizati formularele pentru Contul de Profit si Pierdere astfel incat sa reflecte modificarile din planul de conturi.
71. Intrebare: Cum accesez raportul Contul de Profit si Pierdere?
Raspuns: Alegeti Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Contul de Profit si Pierdere, pozitionati-va pe un formular si actionati butonul Contul de Profit si Pierdere.
72. Intrebare: Ce parametri trebuie sa setez la generarea raportului?
Raspuns: Setati: luna, moneda, standardul de raportare, unitatea de reprezentare a sumelor, business unit-ul si tipul de abatere.
73. Intrebare: Ce standarde de raportare pot selecta?
Raspuns: In functie de standardele implementate, selectati una dintre optiunile disponibile: Statutar, Statutar+IFRS, Statutar+Grup sau Statutar+IFRS+Grup.
74. Intrebare: Cum sunt afisate valorile in Contul de Profit si Pierdere?
Raspuns: Valorile pot fi afisate in zecimale, unitati, mii sau milioane, in functie de unitatea de reprezentare selectata.
75. Intrebare: Pentru ce structura organizationala pot genera raportul?
Raspuns: Raportul poate fi generat pentru intreaga organizatie, o structura intermediara sau una de detaliu.
76. Intrebare: Ce tip de abatere pot selecta la generarea raportului?
Raspuns: Puteti selecta abaterea relativa, exprimata procentual, sau abaterea absoluta, exprimata ca diferenta valorica.
77. Intrebare: Cum pot afisa toate randurile formularului?
Raspuns: Bifati optiunea Toate randurile (inclusiv cele cu activitate 0)
78. Intrebare: Cum ma asigur ca raportul reflecta situatia reala a organizatiei?
Raspuns: Verificati daca toate tranzactiile au fost contate.
79. Intrebare: Ce trebuie sa fac daca se modifica legislatia sau planul de conturi?
Raspuns: Actualizati configurarea formularului pentru a reflecta modificarile aplicabile.
80. Intrebare: Ce formular trebuie sa utilizez daca organizatia raporteaza conform IAS/IFRS sau standardelor de grup?
Raspuns: Selectati formularul corespunzator standardului de raportare utilizat (IAS/IFRS sau Grup).
81. Intrebare: Cum configurez Situatia Modificarilor Capitalului Propriu?
Raspuns: Pentru configurarea Situatiei Modificarilor Capitalului Propriu procedura este urmatoarea:
Accesati |fi_path_sit_cap_pp|
Selectati Formulare si apasati Adaugare pentru a crea un formular nou.
Completati Cod formular, Denumire si selectati clasele de conturi utilizate.
Selectati documentul de transfer utilizat pentru evidentierea transferurilor de capital.
Selectati formularul creat, accesati Detaliere si apasati Adaugare pentru definirea randurilor.
Definiti randurile formularului si completati denumirea acestora.
Stabiliti sursa pentru fiecare rand:
Comentariu – afisare text, fara calcul
Conturi – calcul pe baza conturilor
Randuri – calcul pe baza altor randuri
Configurati fiecare rand:
Bifati Afisabil pentru randurile care apar in raport. demarcati pentru ca randul sa nu se afiseze in raport.
Completati Cont pentru randurile cu sursa Conturi.
Setati pentru conturile bifunctionale ** pentru sold debitor si *** pentru sold creditor.
Completati Expresia pentru randurile cu sursa Randuri. Marcati randurile afisate in ecranul Selectie Randuri in Expresie.
Listati formularul din ecranul de raport (vezi - Configurare Situatia Modificarii Capitalului)
82. Intrebare: Ce reprezinta Situatia Modificarilor Capitalului Propriu?
Raspuns: Situatia Modificarilor Capitalului Propriu este o componenta a situatiilor financiare anuale care reflecta evolutia capitalurilor proprii, respectiv cresterile, scaderile si transferurile realizate pe parcursul unui exercitiu financiar.
83. Intrebare: Care este rolul Situatiei Modificarilor Capitalului Propriu?
Raspuns: Aceasta ofera o imagine clara asupra modului in care s-au format si modificat resursele stabile de finantare ale companiei.
84. Intrebare: Ce informatii prezinta Situatia Modificarilor Capitalului Propriu?
Raspuns: Situatia prezinta toate cresterile si descresterile capitalurilor proprii inregistrate pe parcursul exercitiului financiar.
85. Intrebare: Ce elemente sunt incluse in Situatia Modificarilor Capitalului Propriu?
Raspuns: Situatia poate include capitalul social, primele de capital, rezervele, rezultatul reportat si rezultatul exercitiului.
86. Intrebare: Sunt prezentate modificarile capitalului social in Situatia Modificarilor Capitalului Propriu?
Raspuns: Da, Situatia Modificarilor Capitalului Propriu include informatii privind capitalul social si eventualele prime de capital.
87. Intrebare: Sunt incluse rezervele in Situatia Modificarilor Capitalului Propriu?
Raspuns: Da, sunt prezentate rezervele legale, statutare si alte categorii de rezerve.
88. Intrebare: Este inclus rezultatul reportat in Situatia Modificarilor Capitalului Propriu?
Raspuns: Da, Situatia Modificarilor Capitalului Propriu include rezultatul reportat, respectiv profitul sau pierderea din exercitiile financiare anterioare.
89. Intrebare: Este inclus rezultatul exercitiului in Situatia Modificarilor Capitalului Propriu?
Raspuns: Da, Situatia Modificarilor Capitalului Propriu include rezultatul exercitiului, respectiv profitul net sau pierderea aferenta perioadei curente.
90. Intrebare: Ce trebuie sa am definit inainte de configurarea raportului?
Raspuns: Este necesar sa aveti planul de conturi definit si un tip de document pentru operatiuni de transfer, de exemplu Bon Transfer Capitaluri (BTC).
91. Intrebare: Unde gasesc in aplicatie Situatia Modificarilor Capitalului Propriu?
Raspuns: Accesati functia corespunzatoare |fi_path_sit_cap_pp|
92. Intrebare: Cum creez un formular nou pentru Situatia Modificarilor Capitalului Propriu?
Raspuns: Accesezi meniul Formulare, apesi Adaugare, completezi codul si denumirea formularului si selectezi conturile si documentul de transfer.
93. Intrebare: Cum adaug randuri in Situatia Modificarilor Capitalului Propriu?
Raspuns: Accesezi sectiunea Detaliere, alegi Adaugare si completezi numarul randului, denumirea si tipul de calcul: comentariu, cont sau agregare de randuri.
94. Intrebare: Cum ascund un rand in Situatia Modificarilor Capitalului Propriu, fara sa il sterg?
Raspuns: Debifezi optiunea Afisabil de pe randul respectiv. Randul ramane configurat in formular, dar nu mai apare in raport.
95. Intrebare: Cum afisez in Situatia Modificarilor Capitalului Propriu, soldul unui cont bifunctional?
Raspuns: Se adauga ** dupa cont pentru sold debitor sau *** pentru sold creditor, in functie de necesitate.
96. Intrebare: Cum sterg un formular Situatia Modificarilor Capitalului Propriu, configurat?
Raspuns: Utilizati optiunea Stergere din ecranul de formulare.La stergere, sunt eliminate si toate randurile definite in cadrul formularului.
97. Intrebare: Ce se intampla daca aleg gresit codul de document pentru casari sau dezmembrari?
Raspuns: Raportul va afisa informatii incorecte. Din acest motiv, este necesara utilizarea codurilor de document dedicate acestor operatiuni si configurarea corecta a acestora in formularul F40.
98. Intrebare: Cand trebuie sa actualizez formularul Situatia Modificarilor Capitalului Propriu, dupa configurare?
Raspuns: De fiecare data cand se modifica planul de conturi, formularul trebuie revizuit si actualizat corespunzator.
99. Intrebare: Ce reprezinta fluxurile de trezorerie?
Raspuns: Fluxurile de trezorerie (cash flow) reprezinta totalitatea incasarilor si platilor efective de numerar si echivalente de numerar care intra si ies dintr-o companie pe parcursul unei perioade.
100. Intrebare: Ce este Situatia fluxurilor de trezorerie?
Raspuns: Situatia fluxurilor de trezorerie este un raport financiar care prezinta incasarile si platile efective de numerar ale unei companii intr-o anumita perioada, oferind o imagine asupra lichiditatilor disponibile.
101. Intrebare: De ce sunt importante fluxurile de trezorerie pentru o companie?
Raspuns: Acestea permit evaluarea capacitatii reale a companiei de a-si plati datoriile, de a-si sustine activitatea si de a se dezvolta.
102. Intrebare: Care este diferenta dintre profit si fluxurile de trezorerie?
Raspuns: Profitul include si venituri sau cheltuieli fara incasari sau plati efective, in timp ce fluxurile de trezorerie arata doar banii efectiv incasati si platiti.
103. Intrebare: Ce reprezinta numerarul in cadrul fluxurilor de trezorerie?
Raspuns: Numerarul reprezinta disponibilitatile banesti aflate in casierie si in conturile bancare, precum si alte elemente asimilate, cum sunt acreditivele, valorile de incasat si avansurile de trezorerie.
104. Intrebare: Ce sunt echivalentele de numerar?
Raspuns: Echivalentele de numerar sunt investitii financiare pe termen scurt (sub 3 luni), usor convertibile in sume cunoscute de numerar si cu risc nesemnificativ de modificare a valorii.
105. Intrebare: Ce operatiuni sunt excluse din fluxurile de numerar?
Raspuns: Sunt excluse miscarile intre elementele de numerar si echivalente de numerar, deoarece nu reprezinta fluxuri de numerar propriu-zise (de exemplu, transferurile intre conturile bancare ale aceleiasi entitati).
106. Intrebare: Cum sunt clasificate fluxurile de numerar in cadrul Situatiei Fluxurilor de Trezorerie?
Raspuns: Fluxurile de trezorerie sunt clasificate in activitati de exploatare, activitati de investitii si activitati de finantare.
107. Intrebare: Ce reprezinta activitatile de exploatare in cadrul fluxurilor de trezorerie?
Raspuns: Activitatile de exploatare sunt principalele activitati care genereaza venituri si sustin functionarea curenta a afacerii.
108. Intrebare: Care sunt incasarile din activitati de exploatare?
Raspuns: Incasarile de la clienti pentru bunuri si servicii vandute.
109. Intrebare: Care sunt platile din activitati de exploatare?
Raspuns: Platile catre furnizori, salariati, stat si pentru cheltuieli administrative curente.
110. Intrebare: Ce sunt activitatile de investitii?
Raspuns: Sunt operatiuni prin care compania cumpara sau vinde active pe termen lung pentru a-si sustine dezvoltarea, de exemplu achizitia de utilaje sau vanzarea de echipamente.
111. Intrebare: Care sunt incasarile din activitati de investitii?
Raspuns: Banii incasati din vanzarea de active pe termen lung, cum ar fi echipamente sau cladiri, de exemplu vanzarea unui utilaj sau a unei cladiri detinute de companie.
112. Intrebare: Care sunt platile din activitati de investitii?
Raspuns: Banii platiti pentru cumpararea de active pe termen lung, cum ar fi utilaje, cladiri sau licente.
113. Intrebare: Ce sunt activitatile de finantare?
Raspuns: Sunt operatiuni prin care compania obtine sau returneaza bani de la investitori si creditori, cum ar fi credite, aport de capital sau plata dividendelor.
114. Intrebare: Care sunt incasarile din activitati de finantare?
Raspuns: Banii primiti de la investitori sau creditori, cum ar fi din majorari de capital sau contractarea de credite si imprumuturi.
115. Intrebare: Care sunt platile din activitati de finantare?
Raspuns: Banii platiti catre creditori si actionari, cum ar fi rambursarea creditelor, plata dividendelor sau rascumpararea actiunilor proprii.
116. Intrebare: Ce metode pot fi utilizate pentru intocmirea Situatiei Fluxurilor de Trezorerie in organizatiile comerciale?
Raspuns: Se poate utiliza metoda directa sau m*etoda indirecta, cu prezentarea datelor pentru anul curent comparativ cu anul precedent.
117. Intrebare: Ce tipuri de Situatii ale Fluxurilor de Trezorerie pot fi definite in aplicatie?
Raspuns: In aplicatie pot fi definite urmatoarele tipuri de Situatii ale Fluxurilor de Trezorerie:
Fluxuri de Trezorerie - Metoda Directa
Fluxuri de Trezorerie - Metoda Indirecta
Fluxuri Trezoreria Statului
Fluxuri Trezorerie Institutii de Credit in lei
Fluxuri Trezorerie Institutii de Credit in valuta.
118. Intrebare: De ce sunt fluxurile de trezorerie importante pentru o companie?
Raspuns: Acestea arata capacitatea reala a companiei de a genera numerar, de a-si plati obligatiile, de a-si sustine activitatea si de a se dezvolta.
119. Intrebare: Ce trebuie sa am definit inainte de configurarea Situatiei Fluxurilor de Trezorerie prin metoda directa?
Raspuns: Inainte de configurarea Situatiei Fluxurilor de Trezorerie trebuie indeplinite urmatoarele conditii:
Conturile care vor fi incluse in raport au domeniul IP definit in Planul de Conturi.
Operatiile de incasare sunt detaliate in lista rezervata cu tip IN - Incasari.
Operatiile de plata sunt detaliate in lista rezervata cu tip PL - Plati.
Tranzactiile au asociata activitatea corespunzatoare (incasare sau plata).
120. Intrebare: Cum configurez Situatia fluxurilor de trezorerie Metoda Directa?
Raspuns: Pentru configurarea Situatiei fluxurilor de trezorerie - Metoda Directa se parcurg urmatorii pasi:
Accesati |fi_path_cash_flow|
In ecranul Generale, introduceti codul si denumirea formularului
In ecranul Detaliere, accesati Editare pentru definirea formularului
Definiti structura formularului completand: Capitolul, Subcapitolul si Randul Formularului
Selectati sursa corespunzatoare pentru fiecare rand, astfel:
Comentariu – pentru randuri explicative, fara valori
Incasari / Plati – pentru valori preluate din tranzactiile de incasare si plata
Conturi – pentru solduri si rulaje ale conturilor
Randuri – pentru calculul totalurilor pe baza altor randuri
Completati campul Expresie in functie de tipul sursei
Salvati configurarea formularului
Generati raportul prin optiunea Listare Raport (vezi - Configurare Fluxuri de Trezorerie Metoda Directa)
122. Intrebare: Pot fi definite mai multe tipuri de formulare pentru Situatia Fluxurilor de Trezorerie?
Raspuns: Da, sistemul permite definirea mai multor tipuri de formulare, in functie de cerintele organizatiei.
122. Intrebare: Ce tipuri de Situatii ale Fluxurilor de Trezorerie pot fi definite?
Raspuns: Pot fi definite urmatoarele tipuri:
-Fluxuri de Trezorerie Metoda Directa -Fluxuri de Trezorerie Metoda Indirecta
Tipuri specifice organizatiilor bugetare:
-Fluxuri Trezoreria Statului -Fluxuri Trezorerie Institutii de Credit in lei -Fluxuri Trezorerie Institutii de Credit in valuta
123. Intrebare: Care este diferenta dintre metoda directa si metoda indirecta?
Raspuns: Metoda directa prezinta incasarile si platile efective de numerar, iar metoda indirecta porneste de la rezultatul contabil, ajustat pentru determinarea fluxului de numerar
Utilizatorul alege metoda in functie de cerintele de raportare ale organizatiei.
124. Intrebare: Cum procedez daca lucrez atat in lei, cat si in valuta? Trebuie sa definesc formulare separate pentru fiecare moneda pentru Situatia Fluxurilor de Trezorerie?
Raspuns: Nu este obligatoriu. Poti defini formulare separate daca doresti analiza distincta pe monede sau poti utiliza un singur formular care include si conturile in valuta.
125. Intrebare: De ce rezultatul raportului Situatia Fluxurilor de Trezorerie nu reflecta situatia reala?
Raspuns: Raportul afiseaza doar tranzactiile contate. Verifica daca inregistrarile contabile au fost efectiv contate in sistem.
126. Intrebare: Ce trebuie sa fac daca am modificat planul de conturi?
Raspuns: Trebuie sa revizuiesti si sa actualizezi formularele de fluxuri de trezorerie astfel incat acestea sa reflecte noile configurari ale conturilor.
127. Intrebare: Ce reprezinta listele rezervate IN si PL?
Raspuns: Sunt liste utilizate pentru clasificarea operatiunilor de tip incasari (IN) si plati (PL), necesare configurarii fluxurilor de trezorerie.
128. Intrebare: Cum configurez Situatia fluxurilor de trezorerie Metoda Indirecta?
Raspuns: Pentru configurarea Situatiei fluxurilor de trezorerie - Metoda indirecta se parcurg urmatorii pasi:
Accesati |fi_path_cash_flow|
In ecranul Generale, introduceti codul si denumirea formularului
In ecranul Detaliere, accesati Editare pentru definirea formularului
Definiti structura formularului completand: Capitolul, Subcapitolul si Randul Formularului
Selectati sursa corespunzatoare pentru fiecare rand, astfel:
Comentariu – pentru randuri explicative fara valori (ex: fluxuri de numerar din exploatare)
Incasari / Plati – pentru valori din tranzactii de incasare si plata
Conturi – pentru solduri si rulaje ale conturilor (ex: numerar la inceput/sfarsit de perioada)
Randuri – pentru calculul totalurilor pe baza randurilor definite anterior
Completati campul Expresie in functie de tipul sursei
Salvati configurarea formularului
Generati raportul prin optiunea Listare Raport (vezi - Configurare Fluxuri de Trezorerie Metoda Indirecta)
129. Intrebare: Ce reprezinta Fluxurile Trezoreriei Statului (Anexa 3)?
Raspuns: Este o anexa la situatiile anuale de raportare, specifica institutiilor publice din Romania, care prezinta un raport de analiza a fluxurilor de numerar si a disponibilului la sfarsitul unei perioade pentru conturile deschise la Trezoreria Statului.
130. Intrebare: Care sunt principalele categorii ale fluxurilor Trezoreriei Statului?
Din activitatea operationala
Din activitatea de investitii
Din activitatea de finantare
131. Intrebare: Ce include activitatea operationala?
Raspuns: Include incasari din taxe, impozite si amenzi, precum si plati pentru cheltuieli curente, cum ar fi salariile din sectorul bugetar si achizitiile publice.
132. Intrebare: Ce presupune activitatea de investitii?
Raspuns: Include plati pentru achizitia de active fixe si incasari din valorificarea acestora.
133. Intrebare: Ce contine activitatea de finantare?
Raspuns: Include operatiuni legate de imprumuturi contractate sau rambursate si sume utilizate pentru acoperirea deficitului bugetar.
134. Intrebare: De ce este importanta monitorizarea acestor fluxuri?
Raspuns: Permite o imagine clara asupra executiei bugetare si a soldurilor conturilor publice, contribuind la gestionarea eficienta a lichiditatilor la nivelul sistemului bugetar si la asigurarea necesarului zilnic de finantare.
135. Intrebare: Ce trebuie sa am definit inainte de configurarea fluxurilor Trezoreriei Statului?
Raspuns: Inainte de configurarea fluxurilor Trezoreriei Statului trebuie indeplinite urmatoarele conditii:
Plan de conturi dezvoltat pe surse de finantare
Conturi bancare, IBAN-uri si conturi contabile asociate fiecarui IBAN
Drepturi de acces la functia Financial -> Definitii Generale -> Planul de Conturi
Drepturi de acces la functia |fi_path_cash_flow|
136. Intrebare: Cum configurez situatia fluxurilor Trezoreriei Statului (Anexa 3)?
Raspuns: Pentru configurarea situatiei fluxurilor Trezoreriei Statului (Anexa 3) se parcurg urmatorii pasi:
Accesati |fi_path_cash_flow|
Definiti formularul Anexa 3, tip Cod-03 Lei
Completati conturile generale care inregistreaza diferentele de curs valutar favorabile (venit) si nefavorabile (cheltuieli)
Configurati in Planul de Conturi, tabul Rapoarte
Pozitionati-va pe un nod superior sau pe o frunza cu Domeniu = IP si selectati Adaugare sau Modificare.
Completati campurile: Sursa Finantare, Detaliu IBAN, Tip Flux, Tip Cont, Formular, Sold Initial, Coloana raport (vezi - Plan de Conturi - Tab Rapoarte)
Generati raportul „Anexa 3”
Selectati formularul definit anterior
Setati Business Unit Radacina pentru raportarea la nivel de organizatie
Setati Anul si Perioada
Bifati optiunea Detaliu pentru afisarea informatiilor din coloana 15
Listati formularul (vezi - Configurare Trezoreria Statului (Anexa 3))
137. Intrebare: Ce verificari sunt recomandate pentru raportul „Situatia Trezoreriei Statului”?
Raspuns:
Completarea sursei de finantare pentru corelarea rapoartelor.
Asocierea pe aceeasi coloana doar a conturilor de tip Casa sau Banca.
Verificarea consistentei datelor prin functiile dedicate din |fi_path_consist_date|, bifa: Situatia Flux Trezorerie - Corelare Coloane
Verificarea datele prin selectii specifice (ex. Sursa de Finantare, Activitate, Sursa de Finantare de Raportare, Contul incepe cu:) si comparati rezultatele cu alte rapoarte pe aceleasi criterii
Verificarea soldului initial al conturilor de banca prin raportul „Situatia Disponibilului pe Conturi”, cu perioada setata de la 01.01 al anului.
Informatiile din coloana 15 se detaliaza intr-un raport Excel pentru fiecare banca si IBAN
Nu modificati codul formularului dupa asocierea la conturi; daca este modificat, refaceti asocierea si verificati consistenta in |fi_path_consist_date|, bifa: Situatia Flux Trezorerie - Formular in Planul de conturi - Sit flux trez
Verificati concordanta IBAN-ului din tab Rapoarte cu Cash Management prin functia |fi_path_consist_date|, bifa: Definitii - IBAN necorelat Plan de Conturi - Conturi banci
138. Intrebare: Ce este raportul Situatia fluxurilor de trezorerie – Anexa 4 (in lei)?
Raspuns: Este un document financiar-contabil prin care institutiile publice raporteaza incasarile si platile efectuate prin conturile bancare si casierie, oferind o imagine asupra gestionarii lichiditatilor si a concordantei dintre evidenta contabila si extrasele de cont.
139. Intrebare: Este obligatorie completarea raportului Situatia fluxurilor de trezorerie – Anexa 4 (in lei)?
Raspuns: Da, raportul este obligatoriu pentru institutiile publice si se transmite conform cerintelor de raportare financiara, de regula prin platforma Forexebug.
140. Intrebare: In cate categorii sunt clasificate operatiunile financiare in Situatia fluxurilor de trezorerie – Anexa 4 (in lei) si care sunt acestea?
Raspuns: Operatiunile sunt clasificate in trei categorii:
Activitatea operationala – incasarile si platile curente rezultate din functionarea de baza a institutiei (ex: salarii platite, taxe si impozite incasate)
Activitatea de investitii – miscarile de numerar care implica achizitionarea sau vanzarea de active fixe si alte imobilizari
Activitatea de finantare – intrarile si iesirile de numerar legate de imprumuturi primite sau rambursate
141. Intrebare: Ce verificari sunt recomandate pentru raportul Situatia fluxurilor de trezorerie – Anexa 4 (in lei)?
Raspuns:
Fiecare banca definita in Cash Management reprezinta o coloana in raport.
Detalierea pe IBAN se realizeaza prin butonul Detaliere (un sheet = o banca).
Completarea sursei de finantare pentru corelarea rapoartelor.
Verificarea datele prin selectii specifice (ex. Sursa de Finantare, Activitate, Sursa de Finantare de Raportare, Contul incepe cu:) si comparati rezultatele cu alte rapoarte pe aceleasi criterii
Verificarea soldului initial al conturilor de banca prin raportul „Situatia Disponibilului pe Conturi”, cu perioada setata de la 01.01 al anului.
Nu modificati codul formularului dupa asocierea la conturi; daca este necesar, refaceti asocierea in Planul de Conturi si verificati consistenta in |fi_path_consist_date|, bifa: Situatia Flux Trezorerie - Formular in Planul de conturi - Sit flux trez
Verificati corelarea IBAN-urilor dintre tabul Rapoarte din Planul de Conturi si Cash Management pe |fi_path_consist_date|, bifa: Definitii - IBAN necorelat Plan de Conturi - Conturi banci
142. Intrebare: Cum configurez Situatia fluxurilor de trezorerie – Anexa 4 (in lei)?
Raspuns: Pentru configurarea situatiei fluxurilor de trezorerie – Anexa 4 (in lei) se parcurg urmatorii pasi:
Accesati |fi_path_cash_flow|
Definiti formularul Anexa 4, tip Cod-04 Lei
Completati conturile generale care inregistreaza diferentele de curs valutar favorabile (venit) si nefavorabile (cheltuieli)
Configurati in Planul de Conturi, tabul Rapoarte
Pozitionati-va pe un nod superior sau pe o frunza cu Domeniu = IP si selectati Adaugare sau Modificare.
Completati campurile: Sursa Finantare, Detaliu IBAN, Tip Flux, Tip Cont, Formulare: cel definit la punctul 2 Anexa 4, tip Cod-04 Lei (vezi - Plan de Conturi - Tab Rapoarte)
Generati raportul „Anexa 4”
Selectati formularul definit anterior
Setati Business Unit Radacina pentru raportarea la nivel de organizatie
Setati Anul si Perioada
Bifati optiunea Detaliu pentru afisarea informatiilor din fiecare coloana la nivel de IBAN
Listati formularul (vezi - Fluxuri Trezorerie Institutii de Credit (Anexa 4 lei))
143. Intrebare: Ce trebuie sa am definit inainte de configurarea situatiei fluxurilor de trezorerie – Anexa 4 (in lei)?
Raspuns:
Planul de conturi dezvoltat pe surse de finantare.
Conturile bancare, IBAN-urile si conturile contabile asociate fiecarui IBAN.
Drepturi de acces la functia Financial -> Definitii Generale -> Planul de Conturi.
Drepturi de acces la functia |fi_path_cash_flow|.
144. Intrebare: Nu a fost corectata egalitatea dintre activ si pasiv la inceputul anului. Cum corectez?
Raspuns: Egalizarea automata se aplica doar pentru diferente de +/- 1 leu. Deoarece diferenta la inceputul anului este mai mare, aceasta nu se regleaza automat. Verificati balanta perioadei anterioare si, daca este corecta, actualizati manual coloana „Inceputul anului” din bilantul XLS conform raportarii depuse pentru luna decembrie a anului precedent.
145. Intrebare: Exista posibilitatea de a vedea maparea dintre balanta si bilant, de exemplu intr-un fisier Excel?
Raspuns: In aplicatie nu exista o functionalitate care sa afiseze direct maparea dintre balanta si bilant.
146. Intrebare: In Bilant am o diferenta intre activ si pasiv de 3 lei. Cum reglez?
Raspuns:
Identifica randul din bilant care a generat diferenta de 3 lei
Mergi in configurarea setarile formularului de bilant Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu
La acel rand, modifica Llimita de reglare (de ex. de la 1 leu la 5 lei)
Regenereaza bilantul – diferenta va fi corectata automat
Important de stiut:
Diferentele mici (1-3 lei) apar de obicei din rotunjiri la conturile in valuta sau la amortizari
Aceasta corectie este permisa atata timp cat diferenta este minora si din rotunjire
Daca diferenta este mai mare sau are o cauza contabila reala, trebuie investigata si corectata din inregistrari, nu prin limita de reglare
147. Intrebare: De ce nu apar sume la generarea bilantului din functia Raport Indicatori?
Raspuns: Functia dedicata listarii bilantului standard este Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu. Pozitionati-va pe formularul preconfigurat, apelati butonul Listare, efectuati selectiile dorite si apelati Start.
148. Intrebare: Cum generez Contul de Profit si Pierdere pentru o anumita luna?
Raspuns: Accesati Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Contul de Profit si Pierdere, pozitionati-va pe formularul preconfigurat, apelati butonul Listare, efectuati selectiile dorite (luna, moneda, standard de raportare) si apelati Start.
149. Intrebare: Cum pot verifica componentele unei sume dintr-un rand al Bilantului?
Raspuns: Accesati ecranul Vizualizare din Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu si utilizati butonul Utilizare Cont pentru a vedea conturile incluse pe fiecare rand. De asemenea, utilizati optiunea Verificare Conturi cu sold fara reprezentare in bilant pentru a identifica conturile cu sold care nu sunt incluse in formular.
150. Intrebare: Activul nu este egal cu Pasivul in Bilant. Cum identific cauza?
Raspuns: Comparati punctual fiecare rand din Activ cu corespondentul din Pasiv. Utilizati optiunea Verificare Conturi cu sold fara reprezentare in bilant pentru a identifica conturile cu sold excluse din formular. Verificati, de asemenea, daca nu exista un cont inclus pe mai multe randuri simultan.
151. Intrebare: Pot configura o varianta prescurtata a Bilantului sau a Contului de Profit si Pierdere?
Raspuns: Da, puteti configura raportul sub orice forma dorita. Adaugati un formular nou in Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu sau Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Contul de Profit si Pierdere, fara a modifica sau sterge formularul existent.
152. Intrebare: La modificarea formularului de Bilant apare eroarea „Contul X nu este activ”. Cum procedez?
Raspuns: Eliminati conturile inactive (blocate) din expresiile randurilor formularului si salvati. Un cont inactiv nu poate fi inclus intr-un formular de bilant.
153. Intrebare: Formularul de Bilant influenteaza generarea fisierelor SAF-T?
Raspuns: Nu, formularul de bilant nu influenteaza fisierele SAF-T.
154. Intrebare: Pot adauga formulare personalizate (ex: anexe specifice) in functia |fi_path_sit_fin_ai|?
Raspuns: Da, orice utilizator cu drepturi de acces pe aceasta functie poate adauga formulare personalizate. Insa aceste formulare pot sa nu aiba aceeasi forma de prezentare ca formularele standard Forexebug si pot sa nu contina toate coloanele necesare. Datele suplimentare pot fi preluate din alte rapoarte (balanta conturilor, balanta imobilizari) si integrate direct in PDF inteligent.
155. Intrebare: Pot genera un bilant provizoriu la orice data, fara inchiderea anului fiscal?
Raspuns: Da, bilantul provizoriu se poate genera la orice data, fara a fi necesara inchiderea anului. Raportul reflecta tranzactiile contate existente si in balanta conturilor. Accesati Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu, selectati formularul dorit si listati pentru data ceruta. Verificati daca in expresiile randurilor cu sursa Conturi se regasesc toate conturile cu activitate.
156. Intrebare: Care sunt functiile din aplicatie corespunzatoare formularelor F10, F20 si F40 din bilantul complet?
- Raspuns:
F10 – Bilant Contabil: accesati Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu
F20 – Contul de Profit si Pierdere: accesati Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Contul de Profit si Pierdere
F40 – Situatii Financiare Active Imobilizate: accesati functia dedicata din meniu
Fiecare formular trebuie configurat si intretinut de catre utilizator ori de cate ori apar modificari in planul de conturi sau in actele normative aplicabile.
157. Intrebare: Am un cont inclus de doua ori pe randuri diferite in Bilant si genereaza o diferenta. Cum corectez?
Raspuns: Accesati configurarea formularului de bilant in Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu, identificati randul care contine contul duplicat si eliminati-l din expresie. Utilizati ecranul Vizualizare cu butonul Utilizare Cont pentru a verifica pe care randuri este inclus fiecare cont.
158. Intrebare: Cum identific tranzactiile inregistrate pe un Business Unit gresit care genereaza diferente in Bilant la nivel de BU?
Raspuns: Verificati tranzactiile din perioada respectiva care au Business Unit-ul incorect asociat. Generati un raport cu rulajele conturilor filtrate pe BU-ul gresit si comparati cu bilantul aferent. Dupa identificarea tranzactiilor, corectati-le prin note contabile de corectie contate corespunzator.
159. Intrebare: Am primit mesajul „Nu aveti acces” la functia Bilant Contabil sau Contul de Profit si Pierdere. Ce trebuie sa fac?
Raspuns: Contactati administratorul de sistem pentru acordarea drepturilor de acces la functiile Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu si Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Contul de Profit si Pierdere.
160. Intrebare: Generarea Bilantului sau a Contului de Profit si Pierdere dureaza ore intregi si nu se finalizeaza. Care poate fi cauza?
Raspuns: Timpii mari de generare pot fi cauzati de un numar foarte mare de inregistrari in planul de conturi sau de o configurare ineficienta a bazei de date. O curatare periodica a bazei de date (arhivarea sau stergerea datelor vechi) poate imbunatati semnificativ timpii de rulare. Pentru investigatii suplimentare, contactati echipa de suport.
161. Intrebare: Apare o diferenta la un rand din Contul de Profit si Pierdere din cauza unui cont bifunctional configurat incorect. Cum corectez?
Raspuns: Cauza poate fi tipul contului setat incorect in planul de conturi (ex: cont configurat ca PASIV in loc de ACTIV sau invers). In functie de situatie, poate fi necesara modificarea tipului contului si actualizarea expresiei randului din Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Contul de Profit si Pierdere cu simbolurile ** (sold debitor) sau *** (sold creditor) corespunzatoare. Atentie: modificarea tipului contului poate afecta valorile din perioadele anterioare.
162. Intrebare: Un cont de cheltuieli sau venituri are rulaj in balanta, dar nu apare in Contul de Profit si Pierdere. Care poate fi cauza?
Raspuns: Pentru a fi preluat in CPP, un cont de cheltuieli sau venituri trebuie sa aiba o tranzactie de inchidere corespunzatoare in registrul PR. Daca tranzactia este inregistrata doar intr-un alt registru (ex: OD) fara inchidere in PR, contul nu va fi inclus in raport. Remedierea consta in adaugarea in registrul PR a tranzactiei de inchidere corespunzatoare, dupa care se relanseaza generarea CPP.
163. Intrebare: Trebuie sa actualizez formularele de Bilant si Contul de Profit si Pierdere (CP)P dupa aparitia unor noi acte normative sau ordine?
Raspuns: Da, configurarea randurilor din formularele de Bilant si CPP trebuie actualizata de catre utilizator la fiecare modificare legislativa, la fel ca si in cazul modificarilor planului de conturi. Aceasta intretinere este responsabilitatea utilizatorului.
164. Intrebare: Un cont nou adaugat in planul de conturi nu apare in Bilant si genereaza o diferenta intre Activ si Pasiv. Ce trebuie sa fac?
Raspuns: Formularul de bilant trebuie actualizat dupa fiecare adaugare de conturi in planul de conturi. Accesati Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu, adaugati randul corespunzator sau actualizati expresia unui rand existent pentru a include noul cont. Utilizati optiunea Verificare Conturi cu sold fara reprezentare in bilant pentru a identifica toate conturile neincluse in formular.
165. Intrebare: Un cont de detaliu apare in lista „Conturi cu sold fara reprezentare in bilant” desi are un parinte definit in planul de conturi. Care poate fi cauza?
Raspuns: Cauza frecventa este configurarea gresita a arborescintei planului de conturi: un cont de detaliu este setat ca parinte pentru alte conturi de detaliu. Ca parinte se seteaza intotdeauna un cont de tip nod (general), nu un cont de detaliu. Corectati parintele conturilor afectate in planul de conturi si regenerati bilantul.
166. Intrebare: Un rand din Bilant nu calculeaza corect deoarece nu include conturile analitice adaugate ulterior in planul de conturi. Cum corectez?
Raspuns: Accesati Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu, identificati randul cu formula incompleta si adaugati conturile analitice noi in expresia randului. Formularul de bilant trebuie intretinut ori de cate ori se adauga conturi noi in planul de conturi.
167. Intrebare: Conturile nou create in planul de conturi nu se preiau in formularul de bilant, desi le-am adaugat in Detaliere. Care este cauza?
Raspuns: Conturile noi nu se preiau in bilant daca nu au cont parinte definit corect in planul de conturi, iar in formularul de bilant este referit contul parinte (nodul general), nu analiticele in mod individual. Verificati daca contul nou creat are setata corect arborescenta in planul de conturi — contul parinte trebuie sa fie un nod general, nu un alt cont analitic. Dupa corectarea parintelui, adaugati explicit contul analitic in expresia randului corespunzator sau utilizati contul parinte general, care include automat toate analiticele subordonate.
168. Intrebare: Bilantul s-a generat doar pe o anumita sursa de finantare, nu pe total. Cum generez bilantul pe totalul tuturor surselor?
Raspuns: Accesati Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu, pozitionati-va pe formularul dorit si apasati butonul Listare. Efectuati selectiile dorite (luna, moneda) fara a bifa sau selecta o anumita sursa de finantare de raportare. Raportul va afisa valorile cumulate pentru toate sursele de finantare.
169. Intrebare: Pot genera fisierul XML pentru Forexebug direct din aplicatie?
Raspuns: Da, din Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu, la sectiunea Listare, sub selectia de surse de finantare de raportare se regasesc butoanele pentru completarea datelor si generarea fisierului in format XML.
170. Intrebare: Nu pot sterge o comanda de cumparare deschisa deoarece exista receptii pe baza ei, iar aceasta imi afecteaza angajamentele bugetare si angajamentele legale din Anexa 7. Cum procedez?
Raspuns: Comanda de cumparare nu se poate sterge daca exista receptii pe baza ei (chiar si stornate). Procedati astfel:
Aprobati din nou referatul de necesitate si comanda de cumparare (in aceasta ordine).
Pe comanda de cumparare, actionati butonul Renuntare din antet.
Aplicatia genereaza automat un referat de minus pe toata valoarea comenzii, care anuleaza angajamentul bugetar si legal.
Generati si validati inregistrarile bugetare pe referatul de diferente si pe comanda pentru finalizarea corectiei.
171. Intrebare: Cum configurez o sursa de finantare sau o activitate bugetara sa se centralizeze intr-un cod total in Anexa 7?
Raspuns: Accesati Financial -> Definitii Generale -> Fonduri, filtrati dupa codul sursei sau activitatii dorite, actionati Modific si in campul Superior cautati si selectati codul total in care doriti centralizarea (de exemplu TOTAL POSDRU). Dupa salvare, valorile sursei respective vor fi centralizate in nodul ales la generarea Anexei 7.
172. Intrebare: Cum verific daca conturile de angajamente, plati si cheltuieli sunt asociate corect in Anexa 7?
Raspuns: Utilizati |fi_path_cor_cod_bug|, unde puteti vizualiza, la nivelul conturilor, codurile functionale si articolele bugetare completate pe fiecare tranzactie. Puteti actualiza:
Manual/punctual – direct pe tranzactia respectiva.
Automat – bifati tranzactiile dorite si actionati butonul Preluare din Planul de Conturi; se completeaza automat sursa de finantare si articolul bugetar asociate conturilor in planul de conturi.
173. Intrebare: Cum listez Anexa 7 pe o anumita sursa de finantare sau cod de total?
Raspuns: In functia de raportare Anexa 7, selectati modelul ANEXA 7, bifati optiunea Sursa Finantare si selectati din lista codul dorit sau completati-l manual (exact asa cum este definit in Financial -> Definitii Generale -> Fonduri).
174. Intrebare: Am modificat codul superior al unei surse de finantare in Financial -> Definitii Generale -> Fonduri, dar modificarile nu se reflecta in Anexa 7. Care este cauza?
Raspuns: Dupa modificarea codului superior in Financial -> Definitii Generale -> Fonduri, este necesara refacerea arborescintei pentru ca modificarile sa se reflecte in rapoarte. Verificati si daca tranzactiile de angajamente bugetare si legale sunt corect generate si validate — acestea se genereaza pe flux (din referate de necesitate, comenzi de cumparare sau angajamente globale) si depind de sursa de finantare si articolul bugetar completate pe documente.
175. Intrebare: In bilant apare o diferenta mare intre total activ si total pasiv dupa incheierea unei luni. Ce verificare initiala trebuie facuta?
Raspuns: Verificati daca toate conturile de venituri si cheltuieli au fost inchise pentru luna sau perioada analizata. Notele contabile de inchidere a conturilor de venituri si cheltuieli necontate genereaza dezechilibre semnificative intre totalul activului si totalul pasivului din bilant.
176. Intrebare: Ce operatii trebuie efectuate la sfarsit de trimestru pentru a genera corect bilantul trimestrial?
Raspuns: Din punct de vedere al sistemului, bilantul reflecta automat situatia conform tranzactiilor operate, fara setari suplimentare. Trebuie sa efectuati inchiderea conturilor de venituri si cheltuieli conform procedurii (vezi - Inchidere Venituri si Cheltuieli).
177. Intrebare: Un cont bifunctional are sold debitor si este inclus pe un rand de pasiv in bilant, cauzand diferente. Cum corectez?
Raspuns: Verificati tipul (ACTIV / PASIV / Bifunctional) setat pentru fiecare cont in planul de conturi:
Contul parinte se seteaza ca Bifunctional.
Conturile analitice cu sold preponderent debitor se seteaza ca ACTIV.
Conturile analitice cu sold preponderent creditor se seteaza ca PASIV.
Dupa corectarea tipurilor in planul de conturi, regenerati bilantul.
178. Intrebare: La deschiderea anului fiscal, conturile de clasa 8 (credite bugetare, angajamente bugetare, angajamente legale) au preluat solduri incorecte. Cum corectez soldul initial?
Raspuns: Puteti modifica soldul initial al conturilor de clasa 8 utilizand functia Declarare Activitate Anterioara Conturi, cu urmatoarele selectii:
Setati An = anul curent, Suma = soldul dorit, Perioada = 0.
Apasati butonul Selectii.
In ecranul Vizualizare, apasati filtrul (palnia verde) si selectati contul dorit.
In partea de jos, actionati Modificare, completati valoarea cu zero sau cu valoarea corecta si apasati OK.
Verificati balanta conturilor dupa modificari.
179. Intrebare: Ce setare trebuie configurata in planul de conturi pentru conturile de credite bugetare, angajamente bugetare si angajamente legale (clasa 8)?
Raspuns: In Financial -> Definitii Generale -> Planul de Conturi, in tabul Management Financiar, selectati tipul corespunzator fiecarui cont:
cont 8060 – Credite bugetare
cont 8066 – Angajamente bugetare
cont 8067 – Contractare
Aceasta configurare este necesara pentru functionarea corecta a deschiderii anului fiscal si a raportarilor bugetare.
180. Intrebare: O amortizare a fost inregistrata pe un cont incorect (de exemplu, amortizare activ necorporal pe cont de amortizare active corporale), generand diferente in bilant. Cum corectez?
Raspuns: Identificati contul care genereaza diferenta si verificati clasificarea lui in planul de conturi si numarul de inventar asociat. Operati o corectie prin Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Operational -> Transferuri -> Transformare natura, preferabil in luna in care s-a produs eroarea (sau in luna curenta, daca situatiile financiare nu au fost inca transmise). Actualizati formularul de bilant pentru a include contul pe randul corect, daca este cazul.
181. Intrebare: La crearea unui formular nou de bilant, randurile din formularul sursa nu se preiau automat la copiere. Ce fac?
Raspuns: Copierea unui formular de bilant nu preia automat si randurile din sectiunea Detaliere. Definiti manual randurile pentru noul formular in sectiunea Detaliere din Financial -> Contabilitate Financiara -> Rapoarte Financiar-Contabile -> Situatia Modificarilor Capitalului Propriu, consultand structura formularului sursa ca model.