Rectificare Amortizare 8x

Scop

Exista situatii in care se constata ca amortizarea calculata pentru anumite imobilizari nu reflecta realitatea (durata legala eronata sau preluata din cod de clasificare gresit, obiect de cost eronat, valoarea amortizarii lunare eronata, etc.).

In aceste cazuri exista doua posibilitati:

1. Se modifica informatiile eronate fie printr-un bon de miscare sau, daca este vorba si de modificare de valoare de inventar, printr-o tranzactie de modernizare. Calculul de amortizare din luna urmatoare modificarii va regla si valoarea amortizarii lunare, adica aceasta se va recalcula in functie de noii parametrii astfel incat pe durata ramasa amortizarea sa fie mai mare / mai mica si la data expirarii (data start amortizare plus durata amortizare) mijlocul fix sa fie amortizat integral.

2. Utilizatorul are posibilitatea sa-si regleze valoarea amortizarii calculate prin indicarea la nivel de numar de inventar si cont de imobilizare a corectiei pe cheltuiala deductibila si nedeductibila. In acest caz se apeleaza Financial -> Contabilitate Imobilizari-> Amortizare -> Rectificare Amortizare. Se poate corecta atat amortizarea contabila cat si cea alternativa. Se pot culege corectii amortizare numai pentru numerele de inventar apartinand Business Unit-urilor pe care utilizatorul are acces conform profilului sau, iar in cazul tranzactiilor cu numerele de inventar din mai multe business unit-uri, se genereaza note contabile pentru fiecare business unit in parte.

Prerechizite

  • Configurare imobilizari

  • Setari specifice functionalitatilor de calcul amortizare definite

  • Pentru contarea tranzactiei - drepturi de acces pe functia Financial->Contabilitate Financiara->Tranzactii si Rapoarte->Registre de contabilitate pe registrul IMO (sau pe registrul definit de setarea CODREG_IMO)

  • Sa fie rulat Calcul amortizare pe perioada fiscala in care se doreste rectificarea amortizarii

Procedura

1. Consultati procedura generala de procesare a tranzactiilor

2. Apelati Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Amortizare -> Rectificare Amortizare

3. Apasati butonul image1 din partea de jos a ecranului sau butonul image2 si completati ecranul Informatii.

4. Introduceti cate o inregistrare pentru fiecare numar de inventar apasand butonul image5 din sectiunea Specificatie sau apelati butonul image6 Import/Export - Import pentru incarcarea detalierii tranzactiei dintr-un fisier Excel.

Introduceti numarul de inventar sau, in cazul celor inregistrate pe mai multe surse de finantare alegeti inregistrarea cu contul a carui valoare amortizare se doreste a se corecta.

5. Apasati butonul image3 pentru salvarea inregistrarii pentru fiecare numar de inventar sau butonul image4 pentru renuntare.

6. Verificati informatiile introduse si alegeti butonul Validare image7 pentru actualizarea datelor in domeniul Imobilizari si generarea propunerii de contare.

7. Apelati butonul image9 pentru a iesi din ecranul Imobilizari si apelati Financial -> Contabilitate Financiara -> Tranzactii si Rapoarte -> Registre de contabilitate. Selectati registrul pe care s-a inregistrat documentul (registrul implicit IMO sau cel din setarea CODREG_IMO)

8. Selectati tranzactia si apoi apelati butonul image10 pentru contarea tranzactiei.

Nota contabila generata are forma:

Cont cheltuiala amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar

=

Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar

Corectie amortizare deductibila (contabila)

Cont cheltuiala amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar

=

Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar

Corectie amortizare nedeductibila (contabila)

9. Verificati situatia numarului de inventar in raportul Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Rapoarte-> Fisa Mijlocului Fix sau in raportul Financial-> Contabilitate Imobilizari-> Rapoarte-> Situatia imobilizarilor selectand numarului de inventar, ordonare Cont, bifa «Detaliu amortizare».

Rezultat

  • In urma actiunii de Validare tranzactia actualizeaza domeniile Imobilizari si Costuri

  • Valoarea amortizarii totale a numarului de inventar aferenta contului de imobilizare din detalierea inregistrarii se actualizeaza cu valoarea corectiei.

  • Valorile contabile si alternative cumulate ale amortizarilor pot fi vizualizate pe Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Rapoarte -> Consultare imobilizari

  • Corectia amortizarii contabile este inclusa in coloana «Amortizare lunara» in raportul Situatia imobilizarilor

  • Corectia amortizarii alternative este inclusa in coloana «Amortizare lunara» in raportul Situatia amortizarii alternative

  • Corectia amortizarii alternative nu influenteaza nicio nota contabila inregistrata in contabilitate.

image11Atentie

  • Nu sunt permise corectii decat pentru imobilizarile a caror stare are una din valorile: ACTIV, INCHIRIAT, CONSERVARE, CONCESIONAT, PROPUS CASARE.

  • La intrarea pe tipul de document «Corectie amortizare» utilizatorul poate vedea toate tranzactiile disponibile in functie de drepturile sale de acces pe Business Unit-uri (cele care contin numere de inventar din BU-urile pe care are acces si cele care nu au niciun numar de inventar in detaliere). Pentru filtrarea anumitor tranzactii sau sortarea acestora se apeleaza butonul image12 Setari din coltul dreapta sus al ecranelor de tranzactii

  • O tranzactie validata nu poate fi anulata decat printr-o alta tranzactie de corectie cu semn schimbat introdusa pe aceeasi functie.