Cash Flow

Scop

Functiunea contine configurarea si obtinerea situatiei financiare Cash Flow oferind organizatiei, in timp real, imaginea intrarilor si iesirilor de numerar pentru evaluarea lichiditatii (capacitatea de plata pe termen scurt) si solvabilitatii (capacitatea de plata pe termen mediu si lung). Prezinta in rapoarte soldul de numerar, centralizat si detaliat, pe tipuri de operatiuni pana la documentele primare si prognoza acestuia pe o perioada de timp.

Apelati Financial > Contabilitate Financiara > Tranzactii si Rapoarte > Rapoarte Repository Incasari si Plati. Aceasta contine functii sau grupuri de functii pentru:

  • Vizualizare si realizare Configurari, setari si tipuri esalonari, in grupul de functii din folder-ul Configurare Cash Flow

  • Obtinere Rapoarte centralizate si detaliate, in grupul de functii din folder-ul Cash Flow

Rapoarte Cash Flow

In functie de natura informatiei pe care o prezinta, rapoartele sunt grupate in:

    1. Sinteza

    1. Disponibil

    1. Grafice

    1. Incasari

    1. Plati

In Consola de Administrare - Taskuri auxiliare - CashFlow se realizeaza programarea executarii automate a pregatirii datelor pentru aceste rapoarte (se seteaza de regula zilnic cu posibilitatea cresterii frecventei actualizarii datelor pana la 1 ora in cazul in care infrastructura permite).

a) Sinteza

Apelati Financial > Contabilitate Financiara > Tranzactii si Rapoarte > Rapoarte Repository Incasari si Plati > Cash Flow se obtin rapoarte care prezinta centralizat situatia la zi a incasarilor si platilor:

  • 01. Jurnal Sold - prezinta sinteza operatiunilor de incasari si plati grupate pe Business Unit si linii de Cash Flow

  • 02. Disponibil in Conturi prezinta situatia soldului de numerar la zi pe Banci

  • 03. Incasari in Perioada prezinta sinteza la zi a operatiunilor de incasari grupate pe Business Unit si liniile de Cash Flow

  • 04. Plati in Perioada prezinta sinteza la zi a operatiunilor de plati grupate pe Business Unit si liniile de Cash Flow

  • 05. Jurnal Perioada prezinta sinteza la zi a tuturor operatiunilor de incasari si plati grupate pe Business Unit si liniile de Cash Flow, plusuri/minusuri si data exigibila; calculeaza la nivel de zi soldul disponibilului si arata semaforizat cand disponibilul nu mai poate acoperi platile.

  • 06. Incasari Intarziate prezinta sinteza la zi pentru incasari intarziate grupate pe Business Unit si liniile de Cash Flow

  • 07. Plati Intarziate prezinta sinteza la zi pentru plati intarziate grupate pe Business Unit si liniile de Cash Flow.

b) Disponibil

Apelati Financial > Contabilitate Financiara > Tranzactii si Rapoarte > Rapoarte Repository Incasari si Plati > Rapoarte Repository Incasari si Plati > Cash Flow > Disponibil sunt doua rapoarte scurte care prezinta soldul actual de numerar:

  • Disponibil detaliat pe Conturi Contabile la nivel de analitic din planul de conturi conform structurii arborescente

  • Disponibil detaliat pe IBAN grupat la nivel de Banca, specific teoriei din Cash Flow.

c) Grafice

Apelati Financial > Contabilitate Financiara > Tranzactii si Rapoarte > Rapoarte Repository Incasari si Plati > Rapoarte Repository Incasari si Plati > Cash Flow > Grafice sunt disponibile 4 analize grafice prezentate ca sume sau procent pentru:

  • numerarul existent in conturile de casa / banca - in raportul Cash in Bank

  • intrarile de numerar - in raportul Inflows; prezentare pe tipuri de documente: facturi clienti, livrari nefacturate, livrari neefectuate, alte intrari (tipuri de documente cu reprezentare scazuta in total intrari conform procentului setat pe interfata raportului)

  • iesirile de numerar - in raportul Outflows; prezentare pe tipuri de documente: facturi furnizori, taxe si impozite, credite bancare, asigurari, alte iesiri (tipuri de documente cu reprezentare scazuta in total iesiri conform procentului setat pe interfata raportului)

  • solvabilitatea (capacitatea de a plati obligatiile financiare pe termen mediu și lung, utilizand numerarul generat din operatiuni) - in raportul Solvency. Raspunde la intrebarea: ce perioada de timp isi poate acoperi organizatia cheltuielile cu lichiditatile pe care le are si creantele exigibile.

d) Incasari

Apelati Financial > Contabilitate Financiara > Tranzactii si Rapoarte > Rapoarte Repository Incasari si Plati > Rapoarte Repository Incasari si Plati > Cash Flow > Incasari contine o suita de rapoarte care prezinta detaliat pana la nivel de document, pe tipuri de operatiuni si linii de cash flow, intrarile de numerar (toate sursele de numerar care alimenteaza organizatia):

  • 01a. Facturi de Incasat – prezinta facturile neincasate grupate si ordonate la nivel de Business Unit si Client

  • 01b. Facturi de Incasat cu Explicatie – prezinta facturile neincasate grupate si ordonate la nivel de Business Unit si Client cu afisarea explicatiei din tranzactie

  • 01c. Facturi de Incasat cu ABC Scadenta – prezinta facturile neincasate detaliate pe intervale configurabile (implicit 30/60/90 zile) de zile depasire a scadentei, grupate si ordonate la nivel de Business Unit si Client cu afisarea explicatiei din tranzactie. Sunt semaforizate cu rosu facturile cu scadenta depasita.

  • 02a. Avansuri de Decontat – prezinta la nivel de angajat suma nedecontata aferenta avansurilor de trezorerie primite

  • 02b. Avansuri de Decontat cu Penalitati – prezinta la nivel de angajat suma nedecontata aferenta avansurilor de trezorerie primite cu evidentierea zilelor si sumelor de penalitati calculate. Regula: Zilele de depasire se calculeaza de la data estimata de Justificare (Configurare Conturi Analitice Dinamice > Exigibilitate) la un procent configurat (Setari Cash Flow > Procent Penalitati Intarziere pe Zi). Penalitatile se calculeaza si se afiseaza doar in Raport. Nu genereaza tranzactii.

  • 03. Debitori Diversi de Incasat – prezinta soldul neincasat grupat si ordonat la nivel de Business Unit si Debitor

  • 04. Garantii Acordate de Incasat – prezinta facturile neincasate grupate si ordonate la nivel de Business Unit si Client pentru garantiile acordate

  • 05. Livrari de Facturat – prezinta livrarile realizate si nefacturate grupate si ordonate la nivel de Business Unit si Client

  • 06. Livrari de Efectuat – prezinta comenzile client inregistrate si nefacturate grupate si ordonate la nivel de Business Unit si Client

  • 07. TVA de Recuperat – prezinta suma de recuperat de la TVA. Inchiderea conturilor de TVA se realizeaza inainte de consultarea acestui raport. Regula: TVA de Recuperat = Soldul TVA de Recuperat pe fiecare Business Unit cu Data Exigibila = Data ultimului document de constituire a creantei + 25 zile

  • 08. Facturi de Intocmit – prezinta avizele inregistrate pentru care nu au fost generate facturi grupate si ordonate la nivel de Business Unit si Client

  • 09. Esalonari de Incasat – prezinta esalonarile de incasat, conform graficelor definite pe functiunea Esalonari Conturi, grupate la nivel de Business Unit si esalonare.

Notă

Pentru analiza detaliata a creantelor se poate consulta si raportul Creante Restante.

e) Plati

Apelati Financial > Contabilitate Financiara > Tranzactii si Rapoarte > Rapoarte Repository Incasari si Plati > Rapoarte Repository Incasari si Plati > Cash Flow > Plati contine o suita de rapoarte care prezinta detaliat pana la nivel de document, pe tipuri de operatiuni si linii de cash flow, iesirile de numerar (toate platile efectuate sau de efectuat) cum e mai bine de efectuat sau efectuate – sa se inteleaga:

  • 01. Facturi de Platit – prezinta facturile neplatite grupate si ordonate la nivel de Business Unit si Furnizor

  • 02. Creditori Diversi de platit – prezinta facturile neplatite grupate si ordonate la nivel de Business Unit si Creditor

  • 03. Datorii catre Actionari / Asociati de Platit – prezinta datoriile neplatite catre actionari / asociati grupate si ordonate la nivel de Business Unit si Creditor

  • 04. Garantii de Platit – prezinta facturile neplatite grupate si ordonate la nivel de Business Unit si Furnizor pentru garantiile primite

  • 05. Contracte Furnizori de Platit – prezinta comenzile furnizor inregistrate si nereceptionate grupate si ordonate la nivel de Business Unit si Furnizor

  • 06. TVA de Platit – prezinta suma de platit la TVA. Inchiderea conturilor de TVA se realizeaza inainte de consultarea acestui raport. Regula: TVA de Plata = Soldul TVA de Plata pe fiecare Business Unit cu Data Exigibila = Data ultimului document de constituire a datoriei + 25 zile

  • 07. Dividende de Platit – prezinta suma de platit prin dividende actionarilor.

  • 08. Taxe si Impozite de Platit - prezinta suma de platit prin taxe si impozite. Analiza acestui raport este relevanta cand toate tranzactiile sunt operate la zi si finalizate.

  • 09. Esalonari de Platit – prezinta esalonarile de platit, conform graficelor definite pe functiunea Esalonari Conturi, grupate la nivel de Business Unit si esalonare.

Notă

Exista in aplicatie inca doua functiuni de prezentare a fluxului de numerar, fara detaliere la nivel de documente primare si fara configurari dinamice: