Model Structura Buget - Organizatii Comerciale

Sursele de finantare (Veniturile) se dezvolta pe sursele de provenienta:

Venituri

Venituri din vanzari de produse si servicii

Finantare din Subventii

Finantare proiecte din Fonduri Europene

Imprumuturi

Alte Venituri

Articolele bugetare se dezvolta pe grupe de cheltuieli detaliate pana la nivelul bugetat sau posibil de a furniza informatia in executie:

Cheltuieli

Marfuri

Materiale

Materii Prime

Consumabile

Piese Schimb

Alte Materiale

Obiecte de inventar

Utilitati …

Servicii …

Impozite si taxe

Cheltuieli cu Personalul …

Cheltuieli Financiare …

Cheltuieli Exceptionale

Impozit pe Profit

Pentru modelul de raportare propunem doua machete:

Raport Buget vs Actual pe o perioada de analiza: luna / trimestru / semestru / an sau interval de aceste perioade. Coloanele afisate in raport:

Buget perioada selectata

Finantare pentru Venituri

Credite Bugetare pentru Cheltuieli

Actual perioada selectata - coloana calculata din doua coloane cu management financiar ca mai jos si neafisabile in raport:

Venituri pentru Venituri

Costuri pentru Cheltuieli

Abatere absoluta (actual - buget) - Calculat

Abatere relativa (actual / buget %) - Calculat

Pentru coloanele de Finantare, Credite Bugetare, Venituri, Costuri se pozitioneaza perioada Custom

Raport Buget vs Actual cumulat de la inceputul anului: coloanele configurate sunt aceleasi ca in modelul precedent, pentru coloanele cu Finantare, Bugetare, Venituri, Costuri se pozitioneaza perioada YTP, sau pentru Finantare si Credite Bugetare se pozitioneaza pe Year