Bon Miscare¶
Scop¶
Prin bonul de miscare se pot modifica orice informatii atasate mijlocului fix, mai putin obiectul de cost (zona si purtatorul), conturile si domeniul (Tip document intern : BMIMO).
Se pot transfera numai numere de inventar apartinand Business Unit-urilor la care utilizatorul are acces conform profilului sau, iar in cazul bonului de miscare intre gestiuni apartinand Business Unit-uri diferite si in cazul modificarii Fondului asociat obiectelor de cost se genereaza nota contabila de transfer.
Prerechizite¶
Pentru contarea tranzactiei - drepturi de acces pe functia Financial->Contabilitate Financiara->Tranzactii si Rapoarte->Registre de contabilitate pe registrul IMO (sau pe registrul definit de setarea CODREG_IMO)
Cel putin pana la luna anterioara tranzactiei de transfer sa fie dat Calcul amortizare. Este recomandat chiar sa fie calculata amortizarea la perioada transferului.
Procedura¶
1. Consultati procedura generala de procesare a tranzactiilor
2. Apelati Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Operational -> Transferuri - Bon de miscare apasand
butonul 
Arata
3. Apasati butonul 
din partea de jos a ecranului sau butonul 
si completati ecranul
Informatii.
4. Introduceti cate o inregistrare pentru fiecare numar de inventar apasand butonul 
din sectiunea Specificatie , unde modificati cel putin una din
informatiile dorite in ecranele Identificare, Amortizare/Contabilitate, Suplimentare si
Alternative
5. Apasati butonul 
pentru salvarea inregistrarii pentru fiecare numar de inventar
sau butonul 
pentru renuntare.
6. Verificati informatiile introduse si alegeti butonul Validare
pentru actualizarea datelor in domeniul Imobilizari si
generarea propunerii de contare - in cazul schimbarii Business unit-ului
sau Fondului. In cazul in care nu se genereaza nota contabila,
inregistrarea se marcheaza automat cu Contat = DA.
7. Listati documentul Raport Bon de miscare apeland butonul 
Raport bon de miscare din partea de sus a ecranului tranzactiei.
Se listeaza individual fiecare document, cu filtre pe interval de gestiuni predatoare / primitoare,
interval de marci predatoare / primitoare. Se pot afisa optional totaluri pe filtrari, total general.
8. Daca transferul nu a generat o nota contabila (starea tranzactiei este CONTATA, adica CONTAT = DA), apelati butonul 
pentru a iesi din ecranul Imobilizari si a reveni in arborele de functii al aplicatiei.
9. Daca transferul a generat o nota contabila (starea tranzactiei este NECONTATA, adica CONTAT = NU), apelati butonul pentru a iesi din ecranul Imobilizari si apelati functia Financial -> Contabilitate Financiara -> Tranzactii si Rapoarte -> Registre de contabilitate.
Selectati registrul pe care s-a inregistrat documentul (registrul implicit IMO sau cel din setarea CODREG_IMO)
10. Selectati tranzactia si apoi apelati butonul 
pentru
contarea tranzactiei.
Nota contabila in cazul schimbarii business unit-ului difera in functie de setarile MODCONTARE si CTDECREFCORESP, iar conturile de decontare unitate/ subunitate/ extern bilant se preiau din definitiile business unit-urilor implicate, astfel:
Incepand cu versiunea 7.4.25.0 - se genereaza nota contabila numai in cazul in care business unit-urile implicate in tranzactie nu apartin aceleiasi contabilitati (un bon de miscare intre doua Business unit-uri care au acelasi BU contabilitate, nu genereaza note contabile prin conturile de decontare unitate/ subunitate/ extern bilant)
10.0. In cazul MODCONTARE = 0 (iesirea este privita ca o minus intrare), nota contabila generata are forma:
10.0.1. Daca setarea CTDECREFCORESP = False (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant NU se preia din business unit-ul corespondent, ci din business unit-ul curent al imobilizarii)
Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor)
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar |
-Valoare imobilizare contabila |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar |
-Valoare amortizare deductibila (contabila) -Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare) |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar |
-Valoare rezerve deductibile -Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve) |
Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor)
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare imobilizare contabila |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare) |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve) |
10.0.2. Daca setarea CTDECREFCORESP = True (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant se preia din business unit-ul corespondent) - nu este recomandat in cazul in care conturile de decontare din definitia Business Unitului au BU completat in planul de conturi
Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor)
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar |
-Valoare imobilizare contabila |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar |
-Valoare amortizare deductibila (contabila) -Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare) |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar |
-Valoare rezerve deductibile -Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve) |
Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor)
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare imobilizare contabila |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare) |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve) |
10.1. In cazul MODCONTARE = 1 nota contabila generata are forma:
10.1.1. Daca setarea CTDECREFCORESP = False (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant NU se preia din business unit-ul corespondent, ci din business unit-ul curent al imobilizarii)
Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor)
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor |
= |
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare imobilizare contabila |
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare) |
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve) |
Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor)
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare imobilizare contabila |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare) |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve) |
10.1.2. Daca setarea CTDECREFCORESP = True (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant se preia din business unit-ul corespondent) - nu este recomandat in cazul in care conturile de decontare din definitia Business Unitului au BU completat in planul de conturi
Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor)
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor |
= |
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare imobilizare contabila |
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare) |
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve) |
Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor)
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare imobilizare contabila |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare) |
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve) |
11. Propunerea de contare generata in urma operatiei de validare, poate fi refacuta automat de sistem astfel:
se sterg din registrul contabil inregistrarile initiale generate pentru tranzactia respectiva
pe functia Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Tranzactii -> Transferuri - Bon de miscare
se apeleaza din nou butonul Validare
12. Verificati la perioada fiscala a documentului (cea din data efectiva) situatia numarului de inventar in raportul Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Rapoarte-> Fisa Mijlocului Fix sau in raportul Financial -> Contabilitate Imobilizari-> Rapoarte-> Situatia imobilizarilor selectand numarului de inventar.
Rezultat¶
In urma actiunii de Validare tranzactia actualizeaza domeniul Imobilizari
Informatiile „noi”, „primitoare” sau „destinatare” modificate prin bonul de miscare devin valabile de la luna transferului. In Financial -> Contabilitate Imobilizari-> Rapoarte -> Consultare imobilizari numarul de inventar apare cu informatiile noi, in rapoartele pe perioade apare cu informatiile noi in luna bonului de miscare, iar in lunile anterioare cu informatiile anterioare transferului
Noile informatii pe baza carora se calculeaza amortizare lunara (data start amortizare noua, durata start amortizare noua, regim amortizare nou contabile si alternative) vor avea efect incepand cu luna urmatoare transferului.
Valorile alternative ale imobilizarii nu influenteaza nicio nota contabila inregistrata in contabilitate.
Atentie¶
La intrarea pe tipul de document Bon de miscare utilizatorul poate vedea toate tranzactiile disponibile in functie de drepturile sale de acces pe Business Unit-uri (cele care contin numere de inventar din BU-urile pe care are acces si cele care nu au niciun numar de inventar in detaliere). Pentru filtrarea anumitor tranzactii sau sortarea acestora se apeleaza butonul
Setari din coltul dreapta sus al ecranelor de tranzactiiUn mijloc fix chiar daca este inregistrat in mai multe conturi, are o singura data calcul amortizare contabila, o singura durata pentru calcul amortizare contabila, un singur regim de amortizare contabil, o singura gestiune, marca, rezidenta, departament, subdepartament, grupa, cod clasificare, o singura data calcul amortizare alternativa, o singura durata pentru calcul amortizare alternativa, un singur regim de amortizare alternativ. Astfel, un mijloc fix cu mai multe surse de finantare este transferat pe toate sursele de finantare (conturile), adica nu se poate transfera doar din una / mai multe surse de finantare ci doar din toate sursele o data.
Astfel, la culegerea documentului de transfer, in detalierea documentului se culege o singura inregistrare, cu valorile cumulate din toate sursele de finantare (conturile) atasate mijlocului fix, iar dupa validarea documentului, in detaliere apar atatea inregistrari cate surse de finantare are respectivul mijloc fix.
O tranzactie validata nu poate fi anulata decat printr-o alta tranzactie inversa de transfer (de ex. un transfer din gestiunea 1 catre gestiunea 2 poate fi anulat printr-un transfer din gestiunea 2 in gestiunea 1)
Revalidarea unei tranzactii nu reface informatiile din domeniul Imobilizari, ci numai nota contabila din registrul de contabilitate
Pentru ca informatiile modificate printr-un bon de miscare sa fie preluate si in lunile urmatoare acestuia trebuie sa se reia calcul amortizare de la luna transferului pana la ultima luna.