Verificarea si validarea informatiilor pentru sectiunea Inregistrari Contabile (GeneralLedgerEntries)

1. Verificarea si corectarea erorilor din fisierele cu mesaje de eroare:

• GeneralLedgerEntries_Eronate.html: cuprinde informatii despre tranzactiile din EMSYS (din perioada de raportare) care nu respecta regulile de validare impuse de SAFT si trebuiesc corectate in EMSYS.

Exemplu de tranzactii considerate eronate: tranzactie care in aceeasi formula contabila contine doi parteneri diferiti (pe linia cu contul de tva un partener iar pe linia cu contul de furnizor/client un alt partener - tranzactiile care fac referire la operatii cu taxare inversa, exemplu 4426=4427 fac exceptie de la aceasta regula), tranzactie in care valoarea baza tva (completata in domeniu, pe linia cu contul de tva) difera de valoarea de pe linia unde este evidentiata baza TVA, etc.

Tranzactiile din aceasta lista trebuiesc corectate, ulterior se va genera din nou D406.

De asemenea, validatorul ANAF respinge tranzactiile de forma:

%	=	401….s1+s2+s3
6028….			s1
626….			s2
4426……			s3 = cota tva * s1/s2

sau tranzactii de forma:

%	=	401….s1+s2+s3	(2 furnizori diferiti in domeniu)
6028….			s1
4426……			s2 si s3 (2 linii in jurnal, cu 2 furnizori diferiti)

sau tranzactii de forma:

%	=	401….s1+s2+s3
6028….			s1
4426……			s2 si s3 (2 linii in jurnal, cu 2 cote diferite de tva)

Aceste tranzactii trebuie impartite in mai multe formule contabile, din care sa reiasa strict baza, tva si total suma, distinct de celelalte sume din trazactie, de exemplu: primul caz, daca suma de tva se aplica doar la suma de la contul 626…:

tranzactia x, formula 1:

6028….

=

401….s1

si formula 2:

%	=	401….s2+s3
626….			s2
4426……			s3 = cota tva * s2

• Lista_Mesaje_Incarcare_Parteneri.html: cuprinde informatii despre partenerii care in nomenclatorul de parteneri (din EMSYS) nu au completate toate informatiile necesare raportarii SAFT.

Exemplu de parteneri cu informatii incomplete: parteneri care nu au completat campul Tara in nomenclatorul de parteneri, parteneri incadrati la persoane fizice care nu au completat campul C.N.P (mesajul de eroare in acest caz va fi:partenerul nu are pin-ul completat), etc.

Se vor corecta partenerii din lista cu mesaje de eroare, ulterior se va genera din nou D406.

• Lista_Mesaje_Taxe.html: sunt afisate codurile de taxa din EMSYS (cu stare=ACTIV) pentru care in nomenclatorul de asociere, Taxe.xlsx, nu se regaseste cod taxa SAFT asociat.

In nomenclatorul Taxe.xlsx (pe langa codurile deja existente/asociate) se vor completa si codurile din lista de erori si se vor asocia la codurile SAFT. Dupa actualizarea fisierului Taxe.xlsx si incarcarea arhivei cu cele 4 nomenclatoare, se va genera din nou D406.

2. Consultarea informatiilor din fisierele cu informatii ajutatoare:

• Fisierul GeneralLedgerEntries.html: Reprezinta oglinda fisierului GeneralLedgerEntries.xml (ce va fi validat/raportat conform regulilor SAFT).

Informatiile sunt prezentate sub forma de registru jurnal, sunt afisate tranzactiile din EMSYS din perioada de raportare (ce trebuiesc raportare conform regulilor SAFT).

Atenționare

O tranzactie Emsys nu este obligatoriu reprezentata intr-o singura tranzactie SAFT.

Coloanele afisate in raport sunt:

• Journal: reprezinta codul registrului contabil din EMSYS;

• TranzactionID: numarul tranzactiei din EMSYS la care este concatenat CustomerID sau SupplierID;

• Effective Date: data tranzactiei;

• CustomerID: codul de incadrare al tipului partenerului (00, 01, 02, 04 dupa regulile SAFT) urmat de codul fiscal sau cnp-ul clientului;

• SupplierID: de incadrare al tipului partenerului (00, 01, 02, 04 dupa regulile SAFT) urmat de codul fiscal al furnizorului;

Notă

Codul raportorului se foloseste conform Ghidului contribuabilului publicat de ANAF in cazurile in care in tranzactia SAFT, nu este implicat niciun client/furnizor.

• TransactionLine: contul contabil de pe linia respectiva si tipul liniei: DEBITOR/CREDITOR;

• AccountID: simbolul contului din EMSYS;

• Debit: valoare debit;

• Credit: valoare credit.

Notă

Pentru detalierea tagurilor folosite la scrierea fisierului xml, va rugam consultati fisierele publicate de ANAF in sectiunea D406.

• Fisierul Incarcare_Parteneri.html: Prezinta situatia partenerilor (furnizor/client) care prezinta sold initial si/sau sold final in perioada de raportare.

Coloanele afisate in raport sunt:

• Cod partener: codul de partener din EMSYS;

• Nume partener: numele partenerului din EMSYS;

• Tip Partener: furnizor/client;

• Cod SAFT: codul SAFT alocat partenerului, respectiv (00, 01, 02, 03, 04) reprezentand tipul partenerului, urmat de CUI / CNP dupa caz;

• Cont Contabil: simbolul contului contabil din EMSYS;

• SI DB: sold initial debitor;

• SF DB: sold final debitor;

• SI CR: sold initial creditor;

• SF CR: sold final creditor.

3. Validarea fisierului GeneralLedgerEntries.xml

Dupa corectarea eventualelor erori prezentate in fisierele cu mesaje de eroare si verificarea informatiilor prezentate in fisierele cu informatii ajutatoare, fisierul GeneralLedgerEntries.xml se va valida utilizand softul DUKIntegrator de la ANAF.

Inainte de validarea fisierului trebuie sa va asigurati ca au fost corectate toate eventualele mesaje de eroare si dupa corectie ati generat din exportul arhivei exportD406.zip.